其他货币资金主要指的是企业除现金和银行存款以外的货币资金，具体包括外埠存款、银行汇票存款、银行本票存款、在途货币资金、信用证存款和信用卡存款等。

 

　　关于其他货币资金，详细介绍如下：

 

　　1、外埠存款

 

　　企业因零星采购商品而汇往采购地银行采购专户的款项；

 

　　2、银行汇票存款

 

　　企业为取得银行汇票按照规定存入银行的款项；

 

　　3、银行本票存款

 

　　企业为取得银行本票按照规定存入银行的款项；

 

　　4、信用证存款

 

　　企业存入银行作为信用证保证金专户的款项；

 

　　5、在途货币资金

 

　　企业与其所属中单位或上级的汇解款项。